Fraud Risk Management

Training Fraud Risk Management

Perusahaan dalam skala besar tidak bisa terbebas begitu saja dari permasalahan kecurangan atau fraud, yang mana permasalahan ini bisa muncul dari dalam perusahaan itu sendiri maupun pengaruh lingkungan luar perusahaan. Hampir semua perusahaan berisoko menjadi sasaran dari fraud ini, efek adanya sebuah kecurangan tidak hanya berdampak pada kerugian investasi atau legal cost namun juga menjurus pada hilangnya kepercayaan masyarakat di pasar modal. Terpublikasinya prilaku curang para eksekutif sungguh akan berpengaruh terhadap citra dan reputasi dari perusahaan yang pada gilirannya akan menjadi beban dari pemilik atau pemegang saham perusahaan.

Regulasi yang mengatur kecurangan semakin banyak diterbitkan dan sudah semakin bersifat “worldwide” seperti Tindak Pidana Korupsi, Tindak Pidana Pencucian Uang, Tindak Pidana Perbankan, Tindak Pidana Tertentu/Khusus Lainnya, Peraturan yang terkait dengan Pengadaan Barang dan Jasa, semakin meningkatkan tanggung jawab dan tanggung gugat Management atas Kecurangan.

Materi Pelatihan Fraud Risk Management

1. Introduction
2. Fraud Risk Governance
3. Roles & Responsibilities
4. BOD, Audit Committee, Management, Staff, Internal Auditing
5. Fraud Risk Management Program Components
6. Commitment
7. Fraud Awareness
8. Affirmation Process
9. Conflict Disclosure
10. Fraud Risk Assessment
11. Reporting Procudures & Whistleblower Protection
12. Investigation Process
13. Corrective Action
14. Process Evaluation & Improvement (Quality Assurance)
15. Continuous Monitoring
16. Fraud Risk Assessment
17. The Risk Assessment Team
18. Fraud Risk Identification
19. Incetives, Pressures, & Opportunities
20. Risk of Management’s Override of Controls
21. Population of Fraud Risks
22. Fraudulent Financial Reporting
23. Misappropriation of Assets
24. Corruption
25. IT & Fraud Risk
26. Other Risks
27. Regulatory & Legal Misconduct
28. Reputation Risk
29. Assessment of the Likelihood Significance of Identified Inherent Fraud
    Risks
30. Response to Residual Fraud Risks
31. Fraud Prevention
32. Fraud Preventive Controls
33. Human Resources Procedures
34. Authority Limits
35. Transaction-Level Procedures
36. Documentation of Fraud Prevention Techniques
37. Assessing the Organization’s Fraud Prevention
38. Continuous Monitoring of Fraud Preventive Controls
39. Fraud Detection
40. Fraud Detective Controls
41. Whistleblower Hotlines
42. Process Controls
43. Proactive Fraud Detection Procedures
44. Documentation of Fraud Detection Techniques
45. Assessing the Organization’s Fraud Detection
46. Continuous Monitoring of Fraud Detection
47. Fraud Investigation & Corrective Action
48. Fraud Investigation & Response Protocols
49. Receiving the Allegation
50. Evaluating the Allegation
51. Investigation Protocols
52. Conducting the Investigation
53. Reporting the Results
54. Corrective Action
55. Measurement
56. Case Study.